Фальшиві контракти та рахунки-фактури

Для організації поширених схем #відмивання_грошей злочинці використовують підроблені документи, фальшиві контракти й рахунки-фактури, які супроводжують банківську операцію для підтвердження її правомірності.

Ці #фіктивні_рахунки_фактури нібито засвідчують, що вантаж, скажімо, персональних комп’ютерів було продано #офшорною_компанією А офшорній компанії Б. Але насправді ніякої реальної передачі не відбулося, хоча гроші між банківськими рахунками перемістилися.

Ця незаконна практика називається відмиванням грошей з використанням торгівлі, і вона становить найбільшу частку цього виду фінансових злочинів у всьому світі. Очевидно, що працівник відділу банківського #комплаєнсу не може перевірити вміст кожного транспортного контейнера, пов’язаного з фінансовою операцією, а організована злочинність саме на це й розраховує.

В інших випадках до банківських операцій додають фальшиві документи на підтвердження фіктивних кредитів або послуг.

Таємниця ефективного відмивання грошей полягає в тому, що злочинним групам та корумпованим політикам пропонують ці чотири складові як цілісний пакет. Індустрія злочинних послуг навіть видає посібники з шахрайства — набори інструкцій про те, як розгортати компанії, банківські рахунки, мережу довірених осіб та підроблені рахунки-фактури, не спричиняючи перевірок з боку банківських регуляторів або правоохоронних органів. Нижче наведено приклад порад клієнтам із такого посібника з відмивання грошей, що його пропонував банк у Латвії, викритий журналістами #OCCRP:

«Умови поставки, зазначені в контракті або рахунку-фактурі, повинні бути реалістичними: коли ви вказуєте товари, продумайте, як їх «відвантажать» (вага та об’єм вантажу, адреса заводу-виробника, вид транспорту: автомобільний, залізничний або морський). У разі «відвантаження» товарів дуже великого об’єму або розміру, вкажіть фабрику поблизу залізниці чи порту».

У проєкті OCCRP називають такі готові системи відмивання грошей «пральнями» (примітка редактора: їх іноді називають ще «ландроматами» від англ. #laundromats). Вони діють як універсальні фінансові інструменти та зазвичай створюються #банком або іншою #фінансовою_компанією, щоб допомагати клієнтам відмивати #незаконні_доходи, приховувати право власності на активи, розкрадати кошти компаній, ухилятися від податків та валютних обмежень або переказувати гроші в офшори. OCCRP запровадив цей термін у 2014 році у своєму розслідуванні «#Російська_пральня».

Далі буде #OCCRP23_59